唐浩峰再次接到命令，要求他利用日本人军事顾问的特殊身份不但要暗中保护忠义救国军，还要借刀杀人打击新四军。唐浩峰不耻这种手足相残的卑劣伎俩，但是身为军人又不能抗命不遵，他只得想办法避实就虚，使新四军受打击的程度尽量减少到最低。但是这一切还是被新四军方面和邵恕安敏锐地发现了，不禁忧心忡忡起来。
战争局面混乱不堪，在前线指挥战场的小林中佐十分恼火。山田为了进一步考验唐浩峰的忠诚，想出了一招“两全其美”的毒计，他调派唐浩峰参加清剿行动，使唐浩峰不得不硬着头皮帮着日本人对付国共两党，这样他即使是再有什么“阴谋”也无计可施了，而且这样还可以解了小林中佐的心病。唐浩峰是推脱不掉，骑虎难下。
整天和李婉在一起的梁冬哥这时候也引起了马骏的注意，他更加相信梁冬哥已投靠李丙元并成了他的心腹。因此他决定除掉“叛徒”梁冬哥。
邵恕安利用和山田合伙做战时物资投机生意的机会，取得了珍贵的特别通行证，并把一车车宝贵的物资通过日伪封锁线源源不断地运到了新四军营地里。这天邵恕安又要去找山田换新的通行证，却被叶青找上门来。叶青一把鼻涕一把眼泪地哭诉自李丙元入狱后她跟李婉的生活如何江河日下。邵恕安顺水推舟带叶青向山田求情。山田和藤沢本来就商量好给李丙元吃够了苦头就放他出来，因此点头答应。
军统杀手的蜕变第23集剧情介绍深夜，还没有等到嫂子的李婉担心不已，慌慌张张的只好去找梁冬哥。听完李婉的哭诉，梁冬哥一边安慰李婉一边送她回家，却根本没想到马骏等人就埋伏在李婉家附近准备动手杀他。碰巧被邵恕安开车送叶青回来时发现，李婉这才见到了嫂子一颗悬着的心终于落了地。邵恕安用车载走了梁冬哥，使马骏等人失去了刺杀的机会。邵恕安在车上试探梁冬哥，但梁冬哥却做梦也没想到邵恕安老师就是楚香雪的地下领导。
经过商定，重庆方面发出密报给沈素珍，让她转达唐浩峰要他对山田委派他去前线参加的清剿任务将计就计，走马上任。
另一边，延安方面不停催促邵恕安动手制裁唐浩峰，邵恕安无奈只得派楚香雪用电话将唐浩峰骗出来并假装对他实行“绑架”，并让“穿山甲”扮演自己与唐浩峰进行谈判。唐浩峰最终与“穿山甲”达成抗日公识，即一切以打击日寇为最高目标，双方都尽最大努力在自己的政治阵营内斡旋以减少自相残杀。邵恕安将这一情况立刻向延安上级汇报并立下军令状，以自己的性命与政治生命力保唐浩峰。制裁唐浩峰的事件暂时平息。
唐浩峰回到家后，不动声色，没有把与“老板”的会面告诉任何人。这时沈素贞告诉他家中来了一位贵客，唐浩峰上楼一看，此人正是宋介。
李丙元出狱的当天，也是唐浩峰授命军需处处长押解物资去江口的日子。山田还特意派楚香雪携带一台专用电台作为唐浩峰的秘书一起赴任，其实是要楚暗中监视唐浩峰的一举一动并及时向他汇报。临行前，邵恕安也对楚香雪布置了秘密任务。
